Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс" ИНН:1101134852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81040642 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5377753259444749528
11504 Основные средства на конец предыдущего года5325944474952829
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5377753259444740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года532594447495280
12103 Запасы на конец отчетного года31953992523971040
12104 Запасы на конец предыдущего года9925239710400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2892318777200087154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187772000870671852
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года255660000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33138209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38209967
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13318767430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года87674300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6279336216259660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года362162596682030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116570894757044017731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8947570440177312848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23945403320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года540332840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2904105084294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10508429412
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2157838888427149260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года388884271492600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2157838888427140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года388884271492600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9208849537243848377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года495372438483772836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9208849537268840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года495372688483770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116570894757044017731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8947570440177312848
21103 Выручка за отчетный год2059301964576910934624
21104 Выручка за предыдущий год196457691093462420101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201727270691053633595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2706910536399020098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4203169388585730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16938858573306340
22203 Управленческие расходы за отчетный год5200170321581520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17032158152296050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-997-9334210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-93342110290
23203 Проценты к получению за отчетный год20000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4140000
23403 Прочие доходы за отчетный год80341305570
23404 Прочие доходы за предыдущий год13055700
23503 Прочие расходы за отчетный год287122168924
23504 Прочие расходы за предыдущий год1221689240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26302503100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2503101050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год838506221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5062211
24604 Прочее за предыдущий год13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179218724884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187248842
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17921872480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187248840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1792)/Стоимость активов (116570) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-997)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201727+0+5200) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-997)/Выручка (205930) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1792)/Выручка (205930) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = -1.416

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.48%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Севлестранс"