Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой" ИНН:1101135020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81040895 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года100000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100000
12103 Запасы на конец отчетного года35928161270
12104 Запасы на конец предыдущего года66312701287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224317931386317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16921386317511
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68791214442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9121444216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6522352115310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года326715316290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года652235211531629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336715316291814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63543396800-1897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3169800-1897-332
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77770378
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года770378100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91487312148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12173121482032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1681257310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19873125260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года652235211531629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336715316291814
21103 Выручка за отчетный год6738683289821109
21104 Выручка за предыдущий год6832898211091957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3341404761052653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4234610526532629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3397278528770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25982877-15440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3397278528770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25982877-15440
23403 Прочие доходы за отчетный год50016535
23503 Прочие расходы за отчетный год46414857
23504 Прочие расходы за предыдущий год41485773
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3401274429940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25572994-15660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2161452960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21929600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318525992698-1566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23382698-1566-188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3185)/Стоимость активов (6522) = 48.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3341+0+0) = 101.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3397)/Выручка (6738) = 50.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3185)/Выручка (6738) = 47.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.488

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.521

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.821

Индекс Альтмана Z = 51.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.09), коэффициент быстрой ликвидности (17.44), коэффициент текущей ликвидности (38.82), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (50.42%), рентабельность компании (47.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РегионЭлектроСтрой"