Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС" ИНН:1101135038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81042055 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33335271
11504 Основные средства на конец предыдущего года335271132
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3333520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3352710
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010273
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6512651263711163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года651263714947409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95311060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6522653164340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6531643450670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6555656464861356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года656464865138874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5998599859060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5998590646190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года600860085916942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года600859164629486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547556570414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года556570509388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5475565700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5565705090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6555656464861356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года656464865138874
21104 Выручка за предыдущий год275149541925768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154005106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121149541920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год312317390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118137224530
23504 Прочие расходы за предыдущий год987538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109136424000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год177765148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9212872335476
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92128723350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6555) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.984

Индекс Альтмана Z = 17.516

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11.9), коэффициент текущей ликвидности (11.92), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР-СЕРВИС"