Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение" ИНН:1101135863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85370129 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14601459014
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1460145905
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14601460170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14601475170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1291344891257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1291524780893
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16278311310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16281281451
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14541266610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14543365200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160518726678584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1605190865371381
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1036-1032-877-877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1036-996-996-813
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2641290475551461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2641290475332194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2641290475550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2641290475330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160518726678584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1605190865371381
23503 Прочие расходы за отчетный год53832
23504 Прочие расходы за предыдущий год5763
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5-3-110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-10-480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100-10
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100-23
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-19-9-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-8-38-42

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (1605) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.392

Индекс Альтмана Z = -10.639

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительное снабжение"