ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА" ИНН:1101135888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85370158 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1320132013201320
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1320132013201320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1320132013200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1320132013200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года358415394545748
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153945428212316
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7309047900153830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года479001538354660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года318108178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10816849
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7699249548158540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года495471585457560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7831350868171747076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5086817174707613685
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7810050760171390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года507601714070420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7813050790171697072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5079017170707213676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1837854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79449
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1837850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7831350868171747076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5086817174707613685
22203 Управленческие расходы за отчетный год5228263130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год826313160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-522-826-3130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-826-313-160
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год260003300099000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год33000990000
23203 Проценты к получению за отчетный год284316125690
23204 Проценты к получению за предыдущий год16125693840
23503 Прочие расходы за отчетный год5201190
23504 Прочие расходы за предыдущий год11930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2780133775101470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33775101473650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год460155490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15549250
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год100000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2734133620100980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33620100983400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2734133620100980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33620100983400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27341)/Стоимость активов (78313) = 34.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+522) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-522)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27341)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 426.94

Индекс Альтмана Z = 458.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.74), коэффициент быстрой ликвидности (28.54), коэффициент текущей ликвидности (28.54), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ СЫКТЫВКАРА"