ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС" ИНН:1101135937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85370336 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73397795246666249201
11504 Основные средства на конец предыдущего года79524666624920119754
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7339779524666620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7952466662492010
12104 Запасы на конец предыдущего года6859537478969707
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года191042991523723474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года429990862347413360
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года50050000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2840169813302004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1698133020041382
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1299565100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года475014655219410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1465521941333740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78147941798860382575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94179886038257544203
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1020102000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1020101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года458233560500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года356052131100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46843366252232121542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36625223212154213826
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8170276813163616136
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27681316361613611136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23134298733464644897
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29873346464489719241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3130457554662820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5755466282610330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78147941798860382575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94179886038257544203
21103 Выручка за отчетный год38536531717239275184
21104 Выручка за предыдущий год53171723927518423364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11877200126630065384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20012442326538417078
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год266593315960920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год331592816098000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год117632318300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год231832206800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14896997660920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9976609298000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год177489200
23403 Прочие доходы за отчетный год396652921126
23404 Прочие доходы за предыдущий год6529211267
23503 Прочие расходы за отчетный год389166513541199
23504 Прочие расходы за предыдущий год66513541199184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11401818947670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8189476787270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7681681926900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1681926900623
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10633650838417827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6508384178275486
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10633650800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6508384100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10633)/Стоимость активов (78147) = 13.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14896)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11877+11763+0) = 63.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14896)/Выручка (38536) = 38.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10633)/Выручка (38536) = 27.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.496

Индекс Альтмана Z = 1.454

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.454<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (38.65%), рентабельность компании (27.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНТЕРЛЮКС"

Еще предприятия