ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД" ИНН:1101135944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85370359 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года607
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2147
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года557284
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года695366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года366126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года695366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года366126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года534268
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26879
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года544278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27889
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8837
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8837
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года695366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года366126
21103 Выручка за отчетный год20062150
21104 Выручка за предыдущий год21501503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год549859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14571291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12911503
22203 Управленческие расходы за отчетный год1056937
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год401354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3541503
23503 Прочие расходы за отчетный год2211
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3431503
24603 Прочее за отчетный год6066
24604 Прочее за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год319277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2771503
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год319277
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2771503

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (695) = 45.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (549+0+1056) = 24.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (401)/Выручка (2006) = 19.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (2006) = 15.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.459

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.603

Индекс Альтмана Z = 14.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (4.6), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (19.99%), рентабельность компании (15.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "РЕВМАМЕД"