Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель" ИНН:1101136296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85370833 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13768941238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8941238905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123601
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года539769678
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7696780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203817231917
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17231917905
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203817231917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17231917905
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года649412236
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года412236258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года659422246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года422246268
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года337645991
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6459910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309332464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года332464512
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года733324216
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года324216125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137913011671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13011671637
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203817231917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17231917905
21103 Выручка за отчетный год931872927809
21104 Выручка за предыдущий год729278096657
21203 Себестоимость продаж за отчетный год832759846542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год598465425605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99113081267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130812671052
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99113081267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130812671052
23303 Проценты к уплате за отчетный год6600
23404 Прочие доходы за предыдущий год21164
23503 Прочие расходы за отчетный год57407331
23504 Прочие расходы за предыдущий год407331421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год868922952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год922952635
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год733381549
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3815490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135541403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год541403274
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135541403
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год541403274

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (2038) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8327+0+0) = 11.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (991)/Выручка (9318) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (9318) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.426

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Индекс Альтмана Z = 9.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (10.64%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Строитель"