ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА" ИНН:1101137356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85382150 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12698451309199635555
11504 Основные средства на конец предыдущего года1309200635555234082
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12698451309199635555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1309200635555234082
12103 Запасы на конец отчетного года42490
12104 Запасы на конец предыдущего года4900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года395039060
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года390600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172573142661243769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142661243769600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года23500229000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2290000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30742166128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21661280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203141191177243797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191176243797600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14729851500376879352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1500376879352234682
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-63184-6505-108
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6501-108-66
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-63144-6465-68
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6461-68-26
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12597891232957636624
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12329576366240
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12597891232957868888
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12329578688880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года643070667066
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года706670661565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269911266818903
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года266813903879
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27634127388410532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27387910532234708
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14729851500376879352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1500376879352234682
21103 Выручка за отчетный год10208200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4055063540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год635000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61532-63540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-635000
22203 Управленческие расходы за отчетный год8667900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25147-63540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-635000
23303 Проценты к уплате за отчетный год3041700
23503 Прочие расходы за отчетный год11204334
23504 Прочие расходы за предыдущий год43340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-56684-6397-34
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6393-340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-56684-6397-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6393-420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-56684-6397-42
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6393-420
32003 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 31-650100
32008 Величина капитала на 31-646100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5668400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5668400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5668400
33218 Убыток (ИТОГО)5668400
33003 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 31-6318400
33008 Величина капитала на 31-6314400
36003 Чистые активы на 31-6314400
36004 Чистые активы на 31-646100
41103 Поступления – всего за отчетный год7481700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4147700
41193 Прочие поступления за отчетный год3334000
41203 Платежи – всего за отчетный год706200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год706200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6775500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6775500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-56684)/Стоимость активов (1472985) = -3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40550+0+86679) = -19.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25147)/Выручка (102082) = -24.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-56684)/Выручка (102082) = -55.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.041

Индекс Альтмана Z = -0.717

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-24.63%), рентабельность компании (-55.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФА"