Общество с ограниченной ответственностью "Квант" ИНН:1101137476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85382322 ОКВЭД:72.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13710585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8941193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2261461035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14610360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2261461035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14610350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12621854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10086181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года861810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100125181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1251810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2261461035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14610350
21103 Выручка за отчетный год13048881524
21104 Выручка за предыдущий год88815240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11461704639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17046390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158-816885
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8168850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158-816885
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8168850
23503 Прочие расходы за отчетный год1512130
23504 Прочие расходы за предыдущий год121300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143-828894
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8288940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143-855844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8288440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (226) = 63.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1146+0+0) = 13.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (1304) = 12.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (1304) = 10.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.633

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.26

Индекс Альтмана Z = 11.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (12.12%), рентабельность компании (10.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Квант"