Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К" ИНН:1101137910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85383592 ОКВЭД:22.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9251589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2515891164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9251589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2515901166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9251589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2515901166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9251589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2515901166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9251589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2515901166
21103 Выручка за отчетный год5452633629
21104 Выручка за предыдущий год2633629750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5342504180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2504180260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11129449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129449490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11129449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129449490
23503 Прочие расходы за отчетный год1187
23504 Прочие расходы за предыдущий год878
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121442482
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1610619
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1061922
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1615423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15423460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (9) = -177.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (534+0+0) = 2.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (545) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (545) = -2.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.778

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 60.556

Индекс Альтмана Z = 59.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.02%), рентабельность компании (-2.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-К"