Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект" ИНН:1101138110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85380792 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-161243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14169
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265920
21103 Выручка за отчетный год9056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4-539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5520
22203 Управленческие расходы за отчетный год19220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-2739
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27390
23503 Прочие расходы за отчетный год1055
23504 Прочие расходы за предыдущий год550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25-3237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-3235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25-320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (8) = -312.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+19) = -62.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (9) = -166.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (9) = -277.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.696

Индекс Альтмана Z = -44.218

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-2.29), рентабельность продукции (-166.67%), рентабельность компании (-277.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КомиРегионПроект"