Общество с ограниченной ответственностью "Модница" ИНН:1101138127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85380820 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года786841896
11504 Основные средства на конец предыдущего года841896952
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года786841896
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года841896952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года743122362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122362276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3768211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68211284
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года780190573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190573560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156610311469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103114691512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года806805806
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года806806806
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года635145550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145550587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14529621368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96213681405
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11469101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69101107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11469101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69101107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156610311469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103114691512
21103 Выручка за отчетный год337932072699
21104 Выручка за предыдущий год320726992568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337932072699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320726992568
22203 Управленческие расходы за отчетный год1015812861
22204 Управленческие расходы за предыдущий год812861646
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год236423951838
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год239518381922
23503 Прочие расходы за отчетный год1208979
23504 Прочие расходы за предыдущий год897977
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год224423061759
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230617591845
24603 Прочее за отчетный год146162156
24604 Прочее за предыдущий год162156143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209821441603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214416031702
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год209821441603
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214416031702

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2098)/Стоимость активов (1566) = 133.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1015) = 232.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2364)/Выручка (3379) = 69.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2098)/Выручка (3379) = 62.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.34

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.737

Индекс Альтмана Z = 30.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Модница"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (6.84), коэффициент текущей ликвидности (6.84), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (69.96%), рентабельность компании (62.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Модница"