Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис" ИНН:1101138247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85381127 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года44900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года644255260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2552600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1185255303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2553030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1185255303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2553030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42-182-124
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-182-1240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52-172-114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-172-1140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1133427417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4274170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1133427417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4274170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1185255303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2553030
21103 Выручка за отчетный год1352450307
21104 Выручка за предыдущий год4503070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1135472378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4723780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год217-22-71
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217-22-71
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22-710
23403 Прочие доходы за отчетный год16500
23503 Прочие расходы за отчетный год233212
23504 Прочие расходы за предыдущий год32120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359-54-83
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54-830
24603 Прочее за отчетный год13543
24604 Прочее за предыдущий год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год224-58-86
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58-860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год224-58-86
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-58-860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (1185) = 18.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1135+0+0) = 19.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (1352) = 16.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (1352) = 16.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 2.989

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (16.05%), рентабельность компании (16.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НордТранссервис"