Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса" ИНН:1101138952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85386142 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года313131
12104 Запасы на конец предыдущего года313131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года675675675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года675675163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года711711715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года711711194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года706706715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года706715194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-374-374-374
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-374-374-422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-364-364-364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-364-364-412
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года444
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года444
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года444
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года444
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года547547547
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года547547587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года517517526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51752615
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года222
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106610661075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10661075602
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года706706715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года706715194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (706) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.34

Индекс Альтмана Z = 1.447

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.447<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вэрса"