Общество с ограниченной ответственностью "Стрит" ИНН:1101139314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85386871 ОКВЭД:52.46.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194211228
11504 Основные средства на конец предыдущего года211228245
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194211228
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211228245
12103 Запасы на конец отчетного года76560
12104 Запасы на конец предыдущего года5611
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7829654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2965474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174153673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15367377
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года368364901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года364901322
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-39-49-54
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-49-54-51
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29-39-44
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-39-44-41
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года471717
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года171717
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года471717
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года171717
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года323323323
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года323323323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2763605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6360523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350386928
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386928346
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года368364901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года364901322
23403 Прочие доходы за отчетный год313986272944
23404 Прочие доходы за предыдущий год862729440
23503 Прочие расходы за отчетный год312486092996
23504 Прочие расходы за предыдущий год8609299667
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1518-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18-2-45
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5-3-45
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5-3-45

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (368) = 2.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.073

Индекс Альтмана Z = 2.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стрит"