Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания" ИНН:1101140493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38677099 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года210
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250622942057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229419770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62422129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313223172186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года231721060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313223172186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231721060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года946663189
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6621090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года956673199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6721190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217616441987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164419870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217616441987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164419870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313223172186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231721060
21103 Выручка за отчетный год937390553773
21104 Выручка за предыдущий год905536930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год711266242938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год662429380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22612431835
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24317550
22203 Управленческие расходы за отчетный год18281771615
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17716150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год433660220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6601400
23503 Прочие расходы за отчетный год461731
23504 Прочие расходы за предыдущий год17310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387643189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6431090
24603 Прочее за отчетный год169880
24604 Прочее за предыдущий год8800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218555189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5551090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218555189
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5551090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (218)/Стоимость активов (3132) = 6.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7112+0+1828) = 4.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (433)/Выручка (9373) = 4.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (218)/Выручка (9373) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.439

Индекс Альтмана Z = 3.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (4.62%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УК Сыктывкарская жилищно-коммунальная компания"