Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом" ИНН:1101140655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38677478 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года276645130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года276645130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29214800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29214950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305860080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2560-206918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2069180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210621721111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года217211110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45429564524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года295645230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256051285990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года512859900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305860080
21103 Выручка за отчетный год2596926
21104 Выручка за предыдущий год969260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2596926
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год969260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25-2413-96
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96-960
23403 Прочие доходы за отчетный год1355118
23404 Прочие доходы за предыдущий год3551180
23503 Прочие расходы за отчетный год5141512
23504 Прочие расходы за предыдущий год2524120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-488-207310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2073100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-490-20888
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-208880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-490)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (25) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-490)/Выручка (25) = -1960 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-1960%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом"