Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут" ИНН:1101140775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38677722 ОКВЭД:63.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года209320932093
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года209320930
11503 Основные средства на конец отчетного года38128217
11504 Основные средства на конец предыдущего года1282170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213122212310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222123100
12103 Запасы на конец отчетного года935935935
12104 Запасы на конец предыдущего года9359350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4747114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года471140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9979971062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99710620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312832183372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321833720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-424-312-132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-312-1320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-414-302-122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-302-1220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года274827482723
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года274827230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года794772771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7727710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года354235203494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352034940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312832183372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321833720
21104 Выручка за предыдущий год3130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20200
23503 Прочие расходы за отчетный год112163125
23504 Прочие расходы за предыдущий год1631250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-112-180-132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-180-1320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-112-180-132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-180-1320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-112-180-132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-180-1320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-112)/Стоимость активов (3128) = -3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-112)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.117

Индекс Альтмана Z = -0.056

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут"