ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ" ИНН:1101140888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38677946 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4801
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-85-250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-65-251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года90500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года90500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4510
21103 Выручка за отчетный год19800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18900
22203 Управленческие расходы за отчетный год21500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1400
23503 Прочие расходы за отчетный год1309
23504 Прочие расходы за предыдущий год1190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-390-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25-90
24603 Прочее за отчетный год2000
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-590-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-90
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27-90
32007 Величина капитала на 31-2700
32008 Величина капитала на 31-2700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800
33218 Убыток (ИТОГО)5800
33007 Величина капитала на 31-8500
33008 Величина капитала на 31-8500
36003 Чистые активы на 31-7500
36004 Чистые активы на 31-1700
41103 Поступления – всего за отчетный год25200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25200
41203 Платежи – всего за отчетный год27600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2400
43103 Поступления – всего за отчетный год4000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (70) = -84.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+0+215) = -11.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (198) = -13.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (198) = -29.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.93

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.843

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.557

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.481

Индекс Альтмана Z = -4.654

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.93), рентабельность продукции (-13.13%), рентабельность компании (-29.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОБУРТЕХ"

Еще предприятия