Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания" ИНН:1101141151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38679000 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года303151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99530
21103 Выручка за отчетный год5926879
21104 Выручка за предыдущий год68790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5567763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36-916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36-916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9160
23503 Прочие расходы за отчетный год505
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31-911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4005
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9-96
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (30) = -30 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (556+0+0) = 6.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (592) = 6.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (592) = -1.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.25

Индекс Альтмана Z = 3.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (6.08%), рентабельность компании (-1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая домовая компания"