Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт" ИНН:1101141352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38679365 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года445545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31-231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года445545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55450
21103 Выручка за отчетный год687525158
21104 Выручка за предыдущий год5251580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год632537127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5371270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55-1231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55-1231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12310
23503 Прочие расходы за отчетный год151410
23504 Прочие расходы за предыдущий год14100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40-2621
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33-3121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (44) = 75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (632+0+0) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (687) = 8.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (687) = 4.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.909

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.385

Индекс Альтмана Z = 15.683

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (3.38), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (8.01%), рентабельность компании (4.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЖилФинЭксперт"