Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт" ИНН:1101141521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38679750 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года844584452600
12104 Запасы на конец предыдущего года844526000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года515951571366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года515713650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12011201323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12013230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14805148034289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1480342880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14805148034289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1480342890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года890600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года890600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года891689162397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года891623970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года588958871892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года588718920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года588958871892
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года588718920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14805148034289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1480342890
21104 Выручка за предыдущий год16057205940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9357181890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год670024050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год670024050
23404 Прочие доходы за предыдущий год3382760
23503 Прочие расходы за отчетный год217294
23504 Прочие расходы за предыдущий год172940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-270212387
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год702123870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-269942387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год699423870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год699400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (14805) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.514

Индекс Альтмана Z = 5.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарнефтепродукт"