Общество с ограниченной ответственностью "Кампус" ИНН:1101141610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38679951 ОКВЭД:71.40.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45138593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1835930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45138600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2706000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45138600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2706000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9108504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2165040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года543096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45138600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2706000
21104 Выручка за предыдущий год112217310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44012360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6824950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6824950
23504 Прочие расходы за предыдущий год13110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6694840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6694840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (45) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.167

Индекс Альтмана Z = -1.487

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кампус"