Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов" ИНН:1101141634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38679939 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25902155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9022280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263138243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1382430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2881040398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10404810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2881040398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10404810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24878740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года787500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40253358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2534310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40253358
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2534310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2881040398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10404810
21103 Выручка за отчетный год205716911136
21104 Выручка за предыдущий год169111360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1901785928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7859280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156906208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9062080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156906208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9062080
23503 Прочие расходы за отчетный год8715513
23504 Прочие расходы за предыдущий год155130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69751195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7511950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69751195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7511950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (288) = 23.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1901+0+0) = 8.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (2057) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (2057) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.2

Индекс Альтмана Z = 14.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.58), коэффициент быстрой ликвидности (7.2), коэффициент текущей ликвидности (7.2), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (3.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Проектов"