Общество с ограниченной ответственностью "Геостат" ИНН:1101141881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12875264 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4505380
11504 Основные средства на конец предыдущего года53800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года450538619
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5386190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года481538630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5386300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года470527358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5273580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1111272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года481538630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5386300
21103 Выручка за отчетный год290194105
21104 Выручка за предыдущий год1941050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2967100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290-102-605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-102-6050
22203 Управленческие расходы за отчетный год24900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41-102-605
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-102-6050
23503 Прочие расходы за отчетный год1074
23504 Прочие расходы за предыдущий год740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31-10911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-109110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31-10911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-109110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (481) = 6.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+249) = 16.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (290) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (290) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.727

Индекс Альтмана Z = 45.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.82), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (14.14%), рентабельность компании (10.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геостат"