Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес" ИНН:1101141909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12875241 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36388278776196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2787761960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36421278866236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2788662370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36421278866236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2788662370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года637223118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2231180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года647233128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2331280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35581276536108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2765361080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35774276536108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2765361080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36421278866236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2788662370
21103 Выручка за отчетный год13555511075228259
21104 Выручка за предыдущий год110752282590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год975037939819831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79398198310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38052313548428
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3135484280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год36610306217979
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3062179790
22203 Управленческие расходы за отчетный год677427271
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4272710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год765306178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3061780
23403 Прочие доходы за отчетный год108100
23503 Прочие расходы за отчетный год132717530
23504 Прочие расходы за предыдущий год175300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год519131148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1311480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1042630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26300
24603 Прочее за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год414105118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1051180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год414105118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1051180
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3122300
32008 Величина капитала на 3123300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)41400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)41400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3163700
33008 Величина капитала на 3164700
36003 Чистые активы на 3164700
36004 Чистые активы на 3123300
41103 Поступления – всего за отчетный год11549500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11547600
41193 Прочие поступления за отчетный год1900
41203 Платежи – всего за отчетный год12195200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12029400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3100
41293 Прочие платежи за отчетный год162700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-645700
42103 Поступления – всего за отчетный год20000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год20000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год20000
43103 Поступления – всего за отчетный год1946000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1946000
43203 Платежи – всего за отчетный год976700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год956700
43293 Прочие платежи за отчетный год20000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год969300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период343600
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год2500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (414)/Стоимость активов (36421) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97503+36610+677) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (765)/Выручка (135555) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (414)/Выручка (135555) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.3

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Туранлес"