Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект" ИНН:1101142451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12876984 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151714
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36340
21103 Выручка за отчетный год31530527
21104 Выручка за предыдущий год5305270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31530527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5305270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4481489
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4814890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год274938
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49380
23503 Прочие расходы за отчетный год1007
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174931
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год151714
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (36) = 41.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4+0) = 675 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (31) = 87.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (31) = 48.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.273

Индекс Альтмана Z = 11.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (3.27), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (87.1%), рентабельность компании (48.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геоземпроект"