Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис" ИНН:1101142620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12877263 ОКВЭД:51.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44300
12103 Запасы на конец отчетного года15411379338
12104 Запасы на конец предыдущего года13793380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375634231112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342311120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года529848111510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года481115100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года574148111510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года481115100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-103301114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3011140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года584445101396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года451013960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года584445101396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года451013960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года574148111510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года481115100
21103 Выручка за отчетный год19931132028032
21104 Выручка за предыдущий год1320280320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19459129357888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1293578880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472267144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2671440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год472267144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2671440
23503 Прочие расходы за отчетный год523315
23504 Прочие расходы за предыдущий год33150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год420234129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2341290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год844726
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год336187103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1871030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (5741) = 5.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19459+0+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (472)/Выручка (19931) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (19931) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.018

Индекс Альтмана Z = 0.041

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СеверСнабСервис"