Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС" ИНН:1101142740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12877607 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года424480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года424480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8-46-32
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-46-320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5090110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года901100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5090112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года901120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года424480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-290
23403 Прочие доходы за отчетный год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год21012
23504 Прочие расходы за предыдущий год10120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38-15-41
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15-410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38-15-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (42) = 90.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.905

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.905

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.16

Индекс Альтмана Z = 15.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КОРКОВАДО РУС"