Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ" ИНН:1101142892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12878239 ОКВЭД:51.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15451966
11504 Основные средства на конец предыдущего года19660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15451966
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19660
12103 Запасы на конец отчетного года281176
12104 Запасы на конец предыдущего года1761081
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75894699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46999232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37199
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79884912
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года491210513
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95336879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года687910513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3769309
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3094515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3779319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3194525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57546560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65605987
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57546560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65605987
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95336879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года687910513
21103 Выручка за отчетный год6999253463
21104 Выручка за предыдущий год5346345305
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5941148511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4851137627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105814952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49527678
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57425209
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52092598
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4839-257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2575080
23204 Проценты к получению за предыдущий год160
23503 Прочие расходы за отчетный год417487
23504 Прочие расходы за предыдущий год487195
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4422-728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7284885
24603 Прочее за отчетный год6531254
24604 Прочее за предыдущий год1254369
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3769-1982
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19824516
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3769-1982
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19824516

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3769)/Стоимость активов (9533) = 39.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4839)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59411+5742+0) = 7.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4839)/Выручка (69992) = 6.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3769)/Выручка (69992) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.464

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.657

Индекс Альтмана Z = 6.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (6.91%), рентабельность компании (5.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТДЦ"