Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис" ИНН:1101143102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12878860 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35206141
12104 Запасы на конец предыдущего года2061410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320145
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года82011100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года111000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года608447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9521400333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14003330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9521400333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14003330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года486738312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7383120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года496748322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7483220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3676020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3676020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2503
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года895011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9521400333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14003330
21103 Выручка за отчетный год6802662739
21104 Выручка за предыдущий год26627390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21014110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год680561328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5613280
22203 Управленческие расходы за отчетный год124100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-561561328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5613280
23303 Проценты к уплате за отчетный год971010
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10100
23503 Прочие расходы за отчетный год252514
23504 Прочие расходы за предыдущий год25140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-683435314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4353140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год920
24603 Прочее за отчетный год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-701426312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4263120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-701426312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4263120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-701)/Стоимость активов (952) = -73.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1241) = -45.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-561)/Выручка (680) = -82.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-701)/Выручка (680) = -103.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.736

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.717

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.088

Индекс Альтмана Z = 0.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-82.5%), рентабельность компании (-103.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГрузСтройСервис"