ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС" ИНН:1101143399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12879931 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87213710
11504 Основные средства на конец предыдущего года137100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87213710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71621278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78324978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1655162078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1620780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13629668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1519132410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1324100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1519132410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1324100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1655162078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1620780
21103 Выручка за отчетный год5061383793
21104 Выручка за предыдущий год3837930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5296350025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3500250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23533768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23533768
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337680
23503 Прочие расходы за отчетный год2800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26333768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год337680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год815110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34428658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год286580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-344)/Стоимость активов (1655) = -20.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5296+0+0) = -4.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-235)/Выручка (5061) = -4.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-344)/Выручка (5061) = -6.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.445

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = -4.571

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-4.64%), рентабельность компании (-6.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙМ-КЛИНИНГ ПЛЮС"