ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР" ИНН:1101143494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12880503 ОКВЭД:74.83

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89490
11504 Основные средства на конец предыдущего года4900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24631276576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16375760
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27728588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32401561664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19236640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33291610664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19726640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года103300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-51800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1043-533-641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-508-6410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года591591591
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5915910
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года591591591
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5915910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16951552714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18897140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16951552714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18897140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33291610664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19726640
21103 Выручка за отчетный год1830388572063
21104 Выручка за предыдущий год885720630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1462185312695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год735326950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3682326-632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1504-6320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год500
22203 Управленческие расходы за отчетный год180500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год115300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1872326-632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351-6320
23203 Проценты к получению за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год2757118
23504 Прочие расходы за предыдущий год71180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1605255-650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280-6500
24603 Прочее за отчетный год5400
24604 Прочее за предыдущий год14700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1551108-650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133-6500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год155100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13300
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-51800
32008 Величина капитала на 31-50800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)160500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)160500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31108700
33008 Величина капитала на 31109700
36003 Чистые активы на 31104300
36004 Чистые активы на 31-50800
41103 Поступления – всего за отчетный год1709900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1709800
41193 Прочие поступления за отчетный год100
41203 Платежи – всего за отчетный год1627000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год630400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год668300
41293 Прочие платежи за отчетный год328300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год82900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период82900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1551)/Стоимость активов (3329) = 46.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14621+5+1805) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1872)/Выручка (18303) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1551)/Выручка (18303) = 8.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.466

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.456

Индекс Альтмана Z = 8.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (10.23%), рентабельность компании (8.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОДО КЦ СЫКТЫВКАР"