ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС" ИНН:1101143656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12880851 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8800
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года922
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88922
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2234
12103 Запасы на конец отчетного года26272084
12104 Запасы на конец предыдущего года2084560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11032679
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2679234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6451281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28126
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101855044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5044820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110745066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5066854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68021343
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1353-1221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68121353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1353-1211
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42623710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37101652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42623713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37132065
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110745066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5066854
21103 Выручка за отчетный год3592132508
21104 Выручка за предыдущий год325083173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2930728853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288534245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66143655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3655-1072
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год738102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66142917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2917-1174
23403 Прочие доходы за отчетный год790
23503 Прочие расходы за отчетный год6430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60502917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2917-1174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24603 Прочее за отчетный год5230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55272916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2916-1174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55272916
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2916-1174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5527)/Стоимость активов (11074) = 49.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6614)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29307+0+0) = 22.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6614)/Выручка (35921) = 18.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5527)/Выручка (35921) = 15.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.499

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.546

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.598

Индекс Альтмана Z = 10.483

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (2.39), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (18.41%), рентабельность компании (15.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"