ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ" ИНН:1101145004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12884872 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года355610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8764510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9414510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года913350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9234510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9414510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45100
21103 Выручка за отчетный год8854570
21104 Выручка за предыдущий год45700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год885320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3200
23503 Прочие расходы за отчетный год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3200
24604 Прочее за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год878-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год878-50
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (878)/Стоимость активов (941) = 93.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (885)/Выручка (885) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (878)/Выручка (885) = 99.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.933

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.933

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.278

Индекс Альтмана Z = 69.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.72), коэффициент быстрой ликвидности (47.33), коэффициент текущей ликвидности (48.67), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ"