ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ" ИНН:1101145340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12885883 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5781690
12104 Запасы на конец предыдущего года16900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9988335110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10693358010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3580100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10693358010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3580100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1067535630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года356300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1067535630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года356300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10693358010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3580100
21103 Выручка за отчетный год31880233870
21104 Выручка за предыдущий год2338700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31804233790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2337900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год800
23403 Прочие доходы за отчетный год5160
23404 Прочие доходы за предыдущий год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год73170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (10693) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31804+0+0) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (31880) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (31880) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.025

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ И УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНЫМ ФОНДОМ"