ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН" ИНН:1101145445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12886233 ОКВЭД:70.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года570000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4813261271690
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12716900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4870261271690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12716900
12103 Запасы на конец отчетного года3544312
12104 Запасы на конец предыдущего года43120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2031041968548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19685480
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года385829390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года201117500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года175000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20932723258620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232586200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69635435975520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года359755200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года212378467-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8467-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2124784778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года847780
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года34022300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34022300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года827051105512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11055120
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года59240100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6751061105512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11055120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69635435975520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года359755200
21103 Выручка за отчетный год28020378030
21104 Выручка за предыдущий год3780300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28020378030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3780300
22203 Управленческие расходы за отчетный год14596230760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2307500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13424147270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1472800
23203 Проценты к получению за отчетный год122200
23503 Прочие расходы за отчетный год294822
23504 Прочие расходы за предыдущий год8220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1435214645-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14646-20
24603 Прочее за отчетный год158214760
24604 Прочее за предыдущий год147600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1277013169-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13170-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1277013169-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13170-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12770)/Стоимость активов (696354) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+14596) = 91.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13424)/Выручка (28020) = 47.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12770)/Выручка (28020) = 45.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 1.426

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.426<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (47.91%), рентабельность компании (45.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛОЙ КОМПЛЕКС "ЛОНДОН"