ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК" ИНН:1101146128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12888864 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года211326
11504 Основные средства на конец предыдущего года3260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года211326
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3260
12103 Запасы на конец отчетного года7903
12104 Запасы на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года987432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1197758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1145431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4310
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1145731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1197758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7580
21103 Выручка за отчетный год15812128
21104 Выручка за предыдущий год21280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11201254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год461874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3060
22203 Управленческие расходы за отчетный год101830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год440
23503 Прочие расходы за отчетный год107
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370
24603 Прочее за отчетный год1920
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2517
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (1197) = 2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1120+306+101) = 3.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (1581) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (1581) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Х5 = Выручка/Активы = 1.321

Индекс Альтмана Z = 1.375

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.375<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.42%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОПАК"

Еще предприятия