ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР" ИНН:1101146985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12891139 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37440
11504 Основные средства на конец предыдущего года4400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12112110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1501720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27129310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30833710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122-8510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-85100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1864220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1864220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30833710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337100
21103 Выручка за отчетный год203621720
21104 Выручка за предыдущий год217200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170921840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327-120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год327-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1200
23503 Прочие расходы за отчетный год20170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год307-290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год246-950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (308) = 79.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1709+0+0) = 19.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (327)/Выручка (2036) = 16.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (2036) = 12.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.799

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.997

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.656

Индекс Альтмана Z = 11.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (16.06%), рентабельность компании (12.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКАДАСТР"

Еще предприятия