ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ" ИНН:1101147668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12893233 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года610
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года600
12103 Запасы на конец отчетного года105444
12104 Запасы на конец предыдущего года4440
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года780
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6671261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7281321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-234-229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7761550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9621550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7281321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14960
21103 Выручка за отчетный год13483511
21104 Выручка за предыдущий год35110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12743794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74-283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4330
22203 Управленческие расходы за отчетный год670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7-283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2830
23503 Прочие расходы за отчетный год1315
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2980
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год10
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год600
24603 Прочее за отчетный год10
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-60
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (728) = -0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1274+0+67) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (1348) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (1348) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.243

Индекс Альтмана Z = -1.319

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (-0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСНАБ"