ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ" ИНН:1101147749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12893492 ОКВЭД:70.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года371847100417
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1004170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года371847100417
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1004170
12103 Запасы на конец отчетного года16390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2591593952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года939520
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года883000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162216226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2951349
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44070189828
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1898280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415917290245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2902450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25745155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35746155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19602990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года410383281100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2811000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года412343284090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2840900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415917290245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2902450
21103 Выручка за отчетный год1443629002
21104 Выручка за предыдущий год290020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1443629002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290020
22203 Управленческие расходы за отчетный год500619619
22204 Управленческие расходы за предыдущий год196190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94309383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93830
23203 Проценты к получению за отчетный год3435390
23204 Проценты к получению за предыдущий год3900
23503 Прочие расходы за отчетный год4034
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128259739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97390
24603 Прочее за отчетный год9071584
24604 Прочее за предыдущий год15840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119188155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119188155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11918)/Стоимость активов (415917) = 2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5006) = 188.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9430)/Выручка (14436) = 65.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11918)/Выручка (14436) = 82.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.975

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (65.32%), рентабельность компании (82.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ"