ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА" ИНН:1101148051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12894327 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3550
12103 Запасы на конец отчетного года33181164
12104 Запасы на конец предыдущего года11640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106899683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96830
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года93112241
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1232464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24640
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года125
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2344215577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2379715577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1879714071
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1880714081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49871493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49901496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2379715577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155770
21103 Выручка за отчетный год4338425160
21104 Выручка за предыдущий год251600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186243441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2476021719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217190
22203 Управленческие расходы за отчетный год15591430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2320120289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год202890
23203 Проценты к получению за отчетный год51960
23204 Проценты к получению за предыдущий год600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30
23403 Прочие доходы за отчетный год11
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год835351
23504 Прочие расходы за предыдущий год3510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2288619996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199960
24603 Прочее за отчетный год1809926
24604 Прочее за предыдущий год9260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2107719070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2107719070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21077)/Стоимость активов (23797) = 88.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18624+0+1559) = 114.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23201)/Выручка (43384) = 53.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21077)/Выручка (43384) = 48.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.886

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.962

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.769

Индекс Альтмана Z = 18.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.17), коэффициент текущей ликвидности (2.83), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (53.48%), рентабельность компании (48.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "КС АЛЬФА"