ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС" ИНН:1101148460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12895864 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52850
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года94286647
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года66470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147136647
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66470
12103 Запасы на конец отчетного года68560
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года723118675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1482019198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2953325845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101943094
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102143104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10834631
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1823618110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1931922741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2953325845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258440
21103 Выручка за отчетный год11527855567
21104 Выручка за предыдущий год555670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10644851676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год516770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88303891
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88303846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38470
23203 Проценты к получению за отчетный год44121
23204 Проценты к получению за предыдущий год200
23303 Проценты к уплате за отчетный год1250
23403 Прочие доходы за отчетный год208610
23503 Прочие расходы за отчетный год214540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85533867
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1452774
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71013093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71013093
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7101)/Стоимость активов (29533) = 24.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8830)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106448+0+0) = 8.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8830)/Выручка (115278) = 7.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7101)/Выручка (115278) = 6.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.529

Индекс Альтмана Z = 2.526

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.526<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (7.66%), рентабельность компании (6.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТРАНС"