ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1101150082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15088064 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3848
11504 Основные средства на конец предыдущего года480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года480
12103 Запасы на конец отчетного года22621
12104 Запасы на конец предыдущего года210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4138555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4399878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4436925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2321897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4436925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9300
21103 Выручка за отчетный год129503474
21104 Выручка за предыдущий год34740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113702514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1580960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1580960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9650
23503 Прочие расходы за отчетный год8117
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1499943
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9480
24603 Прочее за отчетный год1000
24604 Прочее за предыдущий год550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1399887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1399)/Стоимость активов (4436) = 31.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11370+0+0) = 13.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1580)/Выручка (12950) = 12.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1399)/Выручка (12950) = 10.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.097

Индекс Альтмана Z = 7.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (12.2%), рентабельность компании (10.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ВЫМСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"