ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС" ИНН:1101150766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15094432 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51150
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68070
12103 Запасы на конец отчетного года15333229
12104 Запасы на конец предыдущего года32290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22704422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8328351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3063552
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155768554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223838554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4665103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4686113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175978341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176978441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223838554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85540
21103 Выручка за отчетный год9262912189
21104 Выручка за предыдущий год121890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8603511933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6594256
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6594256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2560
23503 Прочие расходы за отчетный год908104
23504 Прочие расходы за предыдущий год1040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5686152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112449
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4562103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4562103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1030
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311030
32008 Величина капитала на 311130
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45620
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)45730
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45620
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)45620
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)110
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)110
33003 Величина капитала на 31210
33007 Величина капитала на 3146650
33008 Величина капитала на 3146860
41103 Поступления – всего за отчетный год1037300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1034590
41193 Прочие поступления за отчетный год2710
41203 Платежи – всего за отчетный год1037640
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год661930
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год115110
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20030
41293 Прочие платежи за отчетный год240570
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-340
43103 Поступления – всего за отчетный год110
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год110
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4562)/Стоимость активов (22383) = 20.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86035+0+0) = 7.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6594)/Выручка (92629) = 7.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4562)/Выручка (92629) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.265

Индекс Альтмана Z = 2.06

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.06<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (7.12%), рентабельность компании (4.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНИЕ СЕРВИС"