ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ" ИНН:1101151103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16928678 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1946
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70
21103 Выручка за отчетный год2070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193-3
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40
23503 Прочие расходы за отчетный год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (177)/Стоимость активов (195) = 90.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14+0+0) = 1378.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (207) = 93.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (177)/Выручка (207) = 85.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.908

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.954

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.818

Индекс Альтмана Z = 33.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (17.73), коэффициент текущей ликвидности (17.73), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (93.24%), рентабельность компании (85.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРВТОРКОМИ"

Еще предприятия