ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ" ИНН:1101151135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16931195 ОКВЭД:63.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47301961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47321970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48721970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35431432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1328538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1328538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48721970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19700
21103 Выручка за отчетный год76171862
21104 Выручка за предыдущий год18620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4981408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26361454
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26361454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14540
23403 Прочие доходы за отчетный год24860
23503 Прочие расходы за отчетный год273032
23504 Прочие расходы за предыдущий год320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23921422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21111422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2111)/Стоимость активов (4872) = 43.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4981+0+0) = 52.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2636)/Выручка (7617) = 34.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2111)/Выручка (7617) = 27.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.433

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.491

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.668

Индекс Альтмана Z = 12.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.56), коэффициент текущей ликвидности (3.56), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (34.61%), рентабельность компании (27.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТВУДКОМИ"

Еще предприятия