ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА" ИНН:1101151520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16929784 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года884166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года891223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года858154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года868164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2230
21103 Выручка за отчетный год780198
21104 Выручка за предыдущий год1980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год774198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год774198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1980
23303 Проценты к уплате за отчетный год110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год763193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2339
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год740154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год740154
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (740)/Стоимость активов (891) = 83.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (774)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+0) = 12900 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (774)/Выручка (780) = 99.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (740)/Выручка (780) = 94.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.831

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.856

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.739

Индекс Альтмана Z = 54.477

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (38.74), коэффициент текущей ликвидности (38.74), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (99.23%), рентабельность компании (94.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ГИДРАВЛИКА"