Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес" ИНН:1101204683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48394267 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33
12104 Запасы на конец предыдущего года33
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6161
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года99
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года99
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-68-68
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-68-68
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-59-59
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-59-59
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года120120
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года120120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6161
23404 Прочие доходы за предыдущий год4545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4545
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4545

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (61) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.492

Индекс Альтмана Z = 6.043

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "МежРегионЛес"